Previdência privada

A tributação ocorre quando há algum resgate ou pagamento de benefício. Em previdência, você pode escolher como seu plano será tributado: pela tributação regressiva ou pela progressiva. Nos planos PGBL a alíquota do IR incide sobre o valor total investido à medida que ocorrem resgates ou pagamentos de benefícios. Nos planos VGBL, a alíquota incide sobre o valor que seu investimento rendeu.

1.Tributação Regressiva (ou definitiva)

A alíquota cai 5% a cada 2 anos contados da data de cada aporte, ou seja, ao longo do tempo você terá valores investidos em diversas faixas de tributação. Mais indicada para quem pode manter o dinheiro investido por mais tempo.

Tempo investido                            Alíquota

Até 2 anos                                          35%

De 2 a 4 anos                                    30%

De 4 a 6 anos                                    25%

De 6 a 8 anos                                    20%

De 8 a 10 anos                                  15%

Mais do que 10 anos                      10%

2. Tributação Progressiva (ou compensável)

Ao resgatar, há a cobrança antecipada de 15% de IR, que pode ser ajustada na sua próxima declaração uma vez que os valores estão sujeitos ao ajuste anual pela tabela progressiva do Imposto de Renda, por isso o nome "progressiva". Mais indicada para quem não pode manter o dinheiro investido por muito tempo.

Renda tributável mensal                             Alíquota                              Parcela a deduzir do IRPF

Até R$1.903,98                                                  Isento                                  Isento

De R$1.903,99 até 2.826,65                            7,5%                                      R$142,80

De R$2.826,66 até 3.751,05                            15%                                       R$354,80

De R$3.751,05 até 4.664,68                            22,5%                                   R$636,13

Mais do que R$4.664,68                               27,5%                                   R$869,36

Invista até 12% da sua renda bruta tributável anual em um plano de previdência PGBL e pague menos IR na sua próxima declaração.

Ao fazer isso e escolher o modelo completo de declaração, você desconta o valor que investiu no PGBL da sua renda bruta tributável anual e, assim, seu IR incide sobre um valor menor.

Veja um exemplo:

Renda bruta tributável anual: R$100 mil

12% investido no PGBL: R$12 mil

Renda a ser tributada: R$88 mil (R$100 mil – R$12 mil)

Sem o PGBL, seu IR incidiria sobre um valor maior: R$100 mil, e não R$88 mil.

As somas das contribuições feitas no PGBL durante o ano-calendário são dedutíveis da base de cálculo de Imposto de Renda até o limite de 12% da sua renda bruta tributável anual. Essa dedução só pode ser feita se você utilizar o modelo completo de declaração de Imposto de Renda e está condicionada ao recolhimento de contribuições para a previdência oficial.

Entre em contato com seu(ua) gerente ou a Central de Previdência (3003 7377 capitais e regiões metropolitanas 0800 724 7377 demais localidades) para realizar o processo de portabilidade.

Não. Você pode trocar apenas PGBL por outro plano PGBL e VGBL por outro plano VGBL. Acesse "migrar entre planos Itaú" no menu previdência da sua conta Itaú na internet. Se quiser, também pode entrar em contato com seu(ua) gerente ou ainda a Central de Previdência (3003 7377 capitais e regiões metropolitanas 0800 724 7377 demais localidades).

Pode. Você consegue fazer isso migrando para um outro plano com a tributação que deseja. Lembrando que, você só pode migrar da tributação progressiva para a regressiva e entre planos da mesma modalidade (PGBL para PGBL e VGBL para VGBL). O tempo que você deixou seu dinheiro investido na outra previdência não conta. Entre em contato com seu(ua) gerente ou a Central de Previdência (3003 7377 capitais e regiões metropolitanas 0800 724 7377 demais localidades) para realizar o processo de portabilidade.

Veja o passo a passo na página: https://www.itau.com.br/investimentos-previdencia/previdencia/comunicacao-sinistro/