A antecipação de recebíveis é uma excelente maneira de trazer equilíbrio para as finanças da empresa e ajudar no gerenciamento. Seja qual for o estilo de gestão, é comum que o fluxo de caixa nem sempre ande conforme o esperado. E nesses momentos, pode ajudar bastante antecipar para o dia atual os créditos que só seriam recebidos no futuro.
Neste artigo você vai conhecer a diferença entre a antecipação de recebíveis e o empréstimo, que, apesar de serem parecidos, têm as suas divergências.
Quer saber mais sobre o assunto? Então continue a leitura! Neste artigo, vamos aprender:
- o conceito de antecipação de recebíveis;
- como esse tipo de transação funciona;
- como e quando usá-la.
O que é antecipação de recebíveis?
Em toda empresa, um fluxo de caixa regulado faz parte de uma administração saudável. Essa seria a situação ideal — o melhor dos mundos. No entanto, os imprevistos fazem parte do dia a dia do empresário. Por isso, é natural que existam descompassos no fluxo em determinados momentos do caixa da empresa.
Nessas situações, uma possível solução é a ferramenta de antecipação de recebíveis. Trata-se de um recurso que permite às organizações fazer o adiantamento de valores que só receberiam no futuro. Assim, o caixa da empresa pode receber no presente um recurso que só entraria mais à frente.
Assim, uma empresa que se encontra em algumas dificuldades temporárias para fechar seu caixa de forma adequada pode recorrer a essa ferramenta para fazê-lo. Na prática, ocorre uma injeção de capital no curto prazo, trazendo a valores presentes determinadas quantias que só seriam recebidas no futuro.
Como ela funciona e como fazê-la?
Como mencionamos, em uma operação de antecipação de recebíveis, a empresa solicita o adiantamento de valores que somente receberia no futuro. Para que isso aconteça, é preciso que alguma instituição faça o repasse desses valores. Ou seja, uma empresa financiadora desses recursos deve estar presente para promover a operação.
Existem diversas formas disso acontecer. Confira-as de forma mais detalhada a seguir.
Solicitação por parte da administradora de cartões de crédito
Uma das formas de antecipar recebíveis é por meio da empresa administradora de cartões de crédito com a qual a empresa solicitante tem parceria. Quando uma venda parcelada é realizada via cartão, as parcelas serão recebidas somente com o passar do tempo. Mas a empresa credora pode solicitar a antecipação desses recebíveis.
Nessa situação, é cobrada uma taxa percentual de desconto sobre cada parcela segundo seu tempo de espera. Isso quer dizer que, quanto maior for o tempo antecipado, mais juros serão pagos. Uma parcela do mês seguinte tem menos desconto que a do quinto mês, por exemplo — portanto, a do mês seguinte viria em um valor maior e mais próximo do original.
Negociação direta com a instituição bancária
Outro método de antecipação consiste na negociação direta com uma instituição bancária. Para isso, você deve apresentar à instituição um contrato de algum produto ou serviço que tenha vendido e que preveja o pagamento em parcelas. Assim, os valores podem ser antecipados e uma taxa percentual de desconto incidirá sobre a operação.
Desconto de duplicatas e cheques
Também é possível recorrer ao desconto de duplicatas e de cheques — os poucos que ainda são utilizados. É recomendado que você busque uma empresa devidamente regulada para esse fim. São as chamadas factorings. Basta levar os títulos a um estabelecimento desse e propor a troca por dinheiro. Cada factoring tem seu próprio percentual de desconto e você pode buscar aquela que melhor atende a suas necessidades.
Auxílio de uma fintech
Por fim, há também a opção de recorrer a uma fintech (empresa que oferece soluções por meio de serviços digitais). As fintechs fazem praticamente o mesmo trabalho que as factorings tradicionais, mas com uma base tecnológica muito forte. Isso quer dizer que não é preciso ir até sua sede física: toda a operação pode ser feita pela internet, com o envio dos documentos.
Existem várias empresas assim no mercado, e, com apenas uma busca no Google, você encontrará diversas opções de fintechs que oferecem antecipação de recebíveis. Entre em contato e negocie os valores.
Qual a diferença entre antecipação de recebíveis e empréstimo?
Em um primeiro olhar, essas duas modalidades de obtenção de crédito podem parecer iguais, mas não são. Existe uma diferença significativa entre as duas que serve até mesmo como parâmetro para a fixação das taxas de juros incidentes sobre a operação.
Quando uma empresa solicita um empréstimo, ela está pedindo um dinheiro que pertence à instituição financeira, por determinado período. As condições de pagamento, então, são acertadas, e o dinheiro é liberado.
No caso da antecipação, o recurso até sai do caixa da instituição, mas há uma previsão de pagamento a respeito do recurso solicitado. É quase uma garantia frente ao empréstimo, só que não exatamente no modelo que conhecemos como garantia real.
Em algumas situações, os valores a serem recebidos possuem um forte lastro, como é o caso das parcelas pagas com cartão de crédito. Já em duplicatas, a garantia não é tão forte, mas existe um título de dívida correspondente à operação. Na prática, podemos considerar que a antecipação possui um elemento calçador da operação, enquanto o empréstimo não tem.
Como a antecipação pode ser utilizada?
Devido ao dia a dia da maioria das empresas, há diversas situações nas quais a antecipação de recebíveis pode ser utilizada. Como falamos, os imprevistos fazem parte da rotina de uma organização, e, caso ela não esteja financeiramente preparada, antecipar pagamentos pode ser uma solução.
Um desses casos é o próprio pagamento de despesas. Alguns custos de última hora podem surgir, a exemplo da necessidade de reposição de uma máquina em um parque fabril. Outro caso possível é a cobertura da folha de pagamento devido a um eventual contratempo na gestão do fluxo no caixa.
Também há motivos que são ligados ao desejo de melhorar o empreendimento. A revitalização de uma fachada ou troca do mobiliário são exemplos desse tipo de intenção.
Apesar de parecer um pouco complexa, essa prática consiste em uma operação simples e indicada para todos os tipos de negócios, a depender da situação. Empresas que buscam investir em sustentabilidade também podem usar o mecanismo para manter seus ativos e passivos equilibrados.
Tudo depende de uma boa gestão de fluxo de caixa. Afinal, o dinheiro que entra na antecipação de recebíveis não virá futuramente. É preciso considerar isso e planejar as finanças de modo a evitar problemas financeiros.
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